Combien tu peux déposer dans ton CELI
Quelqu'un né en 1991 ou avant, qui réside au Canada sans interruption et n'a jamais cotisé, peut déposer 109 000 $ dans son CELI en 2026. Les droits s'accumulent à partir de 18 ans, jamais avant 2009, et ils diminuent de tout ce qui a déjà été versé. Un montant retiré ne revient dans les droits que le 1er janvier suivant.
Tu peux déposer
84 000 $
Tes droits s'accumulent depuis 2012.
| Plafond cumulé depuis 2012 | 94 000 $ |
|---|---|
| Moins ce que tu as déjà cotisé | − 12 000 $ |
| Plus ce que tu as retiré avant cette année | + 2 000 $ |
| Ce que tu peux déposer | 84 000 $ |
Un retrait fait pendant l'année en cours ne s'ajoute à tes droits qu'au 1er janvier prochain. Le remettre avant crée une cotisation excédentaire.
Combien peut-on avoir accumulé, selon l'année de naissance ?
| Né en | Droits depuis | Plafond cumulé en 2026 |
|---|---|---|
| 1991 ou avant | 2009 | 109 000 $ |
| 1992 | 2010 | 104 000 $ |
| 1993 | 2011 | 99 000 $ |
| 1994 | 2012 | 94 000 $ |
| 1995 | 2013 | 89 000 $ |
| 1996 | 2014 | 83 500 $ |
| 1997 | 2015 | 78 000 $ |
| 1998 | 2016 | 68 000 $ |
| 1999 | 2017 | 62 500 $ |
| 2000 | 2018 | 57 000 $ |
| 2001 | 2019 | 51 500 $ |
| 2002 | 2020 | 45 500 $ |
| 2003 | 2021 | 39 500 $ |
| 2004 | 2022 | 33 500 $ |
| 2005 | 2023 | 27 500 $ |
| 2006 | 2024 | 21 000 $ |
| 2007 | 2025 | 14 000 $ |
| 2008 | 2026 | 7 000 $ |
Quel est le plafond de cotisation, année par année ?
| Année | Plafond de cotisation |
|---|---|
| 2009 | 5 000 $ |
| 2010 | 5 000 $ |
| 2011 | 5 000 $ |
| 2012 | 5 000 $ |
| 2013 | 5 500 $ |
| 2014 | 5 500 $ |
| 2015 | 10 000 $ |
| 2016 | 5 500 $ |
| 2017 | 5 500 $ |
| 2018 | 5 500 $ |
| 2019 | 6 000 $ |
| 2020 | 6 000 $ |
| 2021 | 6 000 $ |
| 2022 | 6 000 $ |
| 2023 | 6 500 $ |
| 2024 | 7 000 $ |
| 2025 | 7 000 $ |
| 2026 | 7 000 $ |
Pourquoi le plafond change-t-il d'une année à l'autre ?
Parce qu'il est indexé à l'inflation, puis arrondi au 500 $ près — c'est ce qui explique les paliers plutôt qu'une hausse continue. L'année 2015 fait exception : le plafond avait été porté à 10 000 $, puis ramené à 5 500 $ l'année suivante. Le nouveau plafond s'ajoute aux droits le 1er janvier, et il est le même pour tout le monde.
Que se passe-t-il si on dépose trop ?
Le montant excédentaire est imposé à 1 % par mois, pour chaque mois où il reste dans le compte. Le piège le plus courant n'est pas de mal compter : c'est de remettre, la même année, un montant qu'on vient de retirer. Ce montant-là ne revient dans les droits qu'au 1er janvier suivant.
Et une fois le montant déposé ?
Pour voir ce qu'une somme mise de côté devient avec le temps, il y a l' intérêt composé. Et pour savoir ce qu'il reste de la paie une fois les retenues faites, le calculateur de salaire net.
FAQ
Questions fréquentes
- Comment calcule-t-on ses droits de cotisation au CELI ?
- On additionne le plafond de chaque année depuis ses 18 ans (jamais avant 2009), on retranche tout ce qu'on a déjà versé dans un CELI, et on rajoute ce qu'on en a retiré avant le 1er janvier de cette année. Si on a plusieurs CELI, le total vaut pour tous les comptes ensemble, pas pour chacun.
- À quel âge commence-t-on à accumuler des droits ?
- À 18 ans, si on réside au Canada. L'année des 18 ans donne droit au plafond complet, même si l'anniversaire tombe le 31 décembre. Au Québec, la majorité étant à 18 ans, l'âge où les droits commencent et l'âge où on peut ouvrir un compte coïncident.
- Un retrait redonne-t-il des droits tout de suite ?
- Non, et c'est la source d'erreur la plus courante. Un montant retiré ne revient dans les droits que le 1er janvier de l'année suivante. Le remettre la même année crée une cotisation excédentaire, imposée à 1 % par mois sur le montant en trop.
- Que se passe-t-il si on cotise plus que ses droits ?
- Le montant excédentaire est imposé à 1 % par mois, pour chaque mois où il reste dans le compte. Le retirer met fin à l'impôt pour les mois suivants, mais pas pour ceux déjà écoulés.
- Les gains dans le CELI réduisent-ils les droits de cotisation ?
- Non. La valeur des placements n'a aucune incidence : les revenus n'entament pas les droits et les pertes ne les augmentent pas. Les frais de gestion n'ont pas d'effet non plus.
- Un nouvel arrivant a-t-il droit au cumul depuis 2009 ?
- Non. Les droits ne commencent que l'année où la personne devient résidente du Canada, si elle a 18 ans ou plus. Quelqu'un arrivé cette année n'a droit qu'au plafond de cette année, pas au cumul complet.
- Peut-on se fier au montant affiché dans son compte de l'ARC ?
- L'Agence du revenu du Canada écrit elle-même que non : les renseignements sur les CELI ne sont mis à jour qu'une fois par année, au printemps, et reflètent les opérations de l'année précédente. Elle recommande d'utiliser ses propres dossiers financiers et les relevés de chaque institution.
Ce résultat est indicatif. Il suppose une résidence au Canada sans interruption depuis l'année indiquée, et il ne couvre ni le CELIAPP, ni le REER, ni les non-résidents, ni les cotisations « en biens ». Les droits réels dépendent de l'historique complet de tes cotisations et de tes retraits : l'Agence du revenu du Canada recommande elle-même de te fier à tes propres dossiers financiers, et non au montant affiché dans ton compte de l'ARC, dont les données ont un an de retard.
Vérifié le . Basé sur « Avant de cotiser à un CELI » et « Calculer vos droits de cotisation aux CELI » de l'Agence du revenu du Canada, relevées le 2026-07-30. Le calcul est validé contre les cinq exemples chiffrés que l'Agence publie elle-même. Méthode complète sur la page des sources. Voir la méthode.